会社を経営していると何かと資金が必要になることは多いのではないでしょうか。

事業を大きくしていきたい場合や赤字経営に苦しんでいる場合など、資金調達方法が問題になる場面は様々あると思います。

方法としては銀行からの融資や借入ローンが一般的ですがデメリットも多いです。

特に中小企業では、そもそも借入の担保とする土地や財産を持っていなかったりして審査が通らないことは多いですし、高額な金利や悪徳業者の勧誘など問題もあるでしょう。

そこで私はファクタリング業者を利用するという選択肢をおすすめします。

ファクタリングは借入ではないため信用情報に履歴が残る心配はないですし、現在取引先と売掛で契約をしている場合にはファクタリング業者に売掛債権を買い取ってもらうことで、支払期日を待つことなくすぐに現金化することが出来るのです。

私がこのサイトを作成しようと思ったきっかけは、知り合いの経営者が資金繰りに困っていた際にファクタリング業者を利用して会社を立て直したことでした。

私は同じように名古屋で資金にお困りの方に情報を発信していきたいと思っています。

債務超過している方や個人事業主、あるいはファクタリング業者の利用を隠したい方にも最適な業者を紹介していますので是非参考にしてくださいね。

ファクタリングに関連したアンケート調査結果を発表！

ファクタリングとは何かという点に軽く触れましたが、ファクタリングそのものにあまり馴染みがない、知ったのも実は最近という方も多いのではないでしょうか？

ファクタリングは非常に便利なサービス・資金調達方法ですが、実際にファクタリングが事業資金調達の候補としてどれぐらいの割合で挙げられているのかを、独自に実施したアンケート調査から調べてみましたのでその結果をご覧ください。

アンケート内容は、「事業資金の調達に関して、最初に思い浮かぶものを選んでください。」というものです。

アンケートの結果、「銀行融資」が62％、「公的融資」が19％、「クラウドファンディング」が15％、「ファクタリング」が2％となりました。

群を抜いて多い投票数を獲得したのが「銀行融資」、そして「公的融資」や「クラウドファンディング」も一定の投票数を獲得しています。

事業資金調達の方法として、まだまだ認知度が低いと言えるファクタリングですが、利用する価値は大いにあります。

銀行の融資やクラウドファンディングとは異なり、業者によっては即日での融資を受けることができるのもファクタリングの強みですし、かつ、取引先企業に資金繰りに関する情報が伝わらないメリットも持ち合わせています。

このサイトをご覧になられている方は運が良いとも言えるでしょう。ここから、ファクタリングに関する魅力や、ファクタリングを利用する上での注意点等、そして、名古屋にお住まいの方に特におすすめしたファクタリング業者の情報をお伝えしてまいります。

名古屋で利用するファクタリング業者を選ぶ際のポイント

あらためてお伝えすると「ファクタリング」とは、保有している売掛債権をファクタリング会社が買い取るシステムのことです。依頼するには自社の業種や状況に適した会社を選ぶ事が必要となり、そこに条件を加味し比較した上で最終的に選定を行なうことが望ましいです。

ここではその点を踏まえた名古屋のファクタリング業者の選び方を見ていきましょう。

「2社間契約」か「3社間契約」か
契約には「売掛金保有企業（利用企業）」と「ファクタリング企業（以下買取会社とします）」の2社間で行なう「2社間契約」と、そこに「売掛先企業（取引先）」を加えた3社で行なう「3社間契約」があります。 「2社間契約」の最大の特徴は「売掛先企業へ通知されない」点です。

取引先企業へ知られてしまうと、資金繰りが苦しいのではないか等の疑念を抱かれてしまう事もありえます。そこで出来るだけ早く資金は調達したいが、債権の売却を売掛先企業に知られて信用度を落としたくない、という場合にお勧めの方法です。

また優良債権と判断された場合は入金スピードも速くなる可能性があります。ただし、3社間契約に比べ審査基準は厳しくなる傾向があります。 一方の「3社間契約」は債権譲渡になることから、売掛先企業への通知と債権譲渡登記等が必要であり、取引先が承諾する形となります。

買取会社にとってはリスク負担が少ない方法ですので、2社間契約と比較して買取額も高い傾向があり、また審査基準もゆるいという特徴があります。但し、手続きに手間がかかるのと日数を要する場合があります。

買取会社が取引する売掛金の買取限度額
名古屋のファクタリング業者によって、いくらまでの売掛債権を買取ってくれるかという「買取限度額」には違いがあります。買取会社はそれぞれに、売掛金の最小利用額・買取限度額を設定しており、例えば、大手企業などの顧客が多い銀行系の会社であれば、最低でも100万円以上の売掛金を対象としていますが、母体が金融機関やノンバンク等ではない独立系の会社なら10万円～30万円の小口契約からでも対応可能となっているところが多いです。

どちらが買取会社の体質として健全かということは一概には言えませんので、自社のニーズや売掛債権の規模にあった会社を選定する事が求められます。例えば数百万を超える大口の契約になると現金化するのに時間を要するため、出来るだけ早く現金化したいという場合には不向きです。

加えて、全売掛債権のうち何割まで現金化できるかの「買取可能額」は売掛債権や利用企業の信用度によっても変動します。信頼性が高ければ8割程度までは可能になる傾向がありますが、支払いに不安がある場合や初回取引では5割程度になってしまうこともあります。

「償還請求権」があるかないかを確認
「償還請求権」とは、売掛先企業の倒産などにより売掛金が入金されなかった場合、買取会社が利用企業に対して支払いを請求できる権利のことです。その権利のあり・なしによってどう違ってくるか見ていきましょう。

「償還請求権あり」・・「ウィズリコース」ともいい、ファクタリングを行っても売却した債権が期日通りに支払われない場合、利用企業が売掛先企業に代わって買取会社へ債権の代金を支払わなければならなくなり、売掛先企業の支払リスクを常に抱えることになります。

「償還請求権なし」・・「ノンリコース」といい、売掛債権が期日通りに払われなかった場合でも、利用企業には一切責任がなく買取会社がその責任を負います。一度ファクタリングが行なわれれば、その後売掛債権の履行がされてもされなくても利用企業は全く影響を受けません。

当然、買取企業のリスクは大となり、その分買取手数料が高くなる傾向にあります。多くの「2社間契約」では「償還請求権なし」としている会社が多いですが、中には「償還請求権あり」のところもありますので、その点はしっかりと確認する事が必要です。

手数料額は相場と比較して高すぎないか
一般的な手数料相場は「3社間契約」の場合は1～9％、「2社間契約」ですと15～30％程度と言われています。契約の違いによりこの差が生じるのは買取会社が負うリスクが違うためです。3社間契約の手数料が低い理由は、売掛先企業から支払われるお金を買取会社が直接受け取りますから、売掛債権が回収不能となるリスクは低くなります。

一方の2社間契約の場合は、売掛先企業から回収したお金はまず利用企業に入ります。買取会社にとっては、売掛先企業からきちんと支払われるかというリスクと、利用企業がきちんと支払うか、というリスクを抱える事になります。

万が一、売掛先企業や利用企業が倒産や廃業してしまった場合、利用企業に支払い義務がないため、買取会社にとっては未回収リスクが高くなってしまいます。

また、手数料の変動要因となるのはこのような契約形式の違いの他にも、利用企業の信用度や利用回数、売掛先企業の信用度、償還請求権の有無や売掛債権の金額などが絡んできます。手数料に法的な定めというものは特にないため、買取会社が自由に決められます。

そこで、手数料について妥当な金額であるか、きちんと説明がされているかをしっかり確認することが大切です。

買取会社から入金されるスピードは早いか
ファクタリングの魅力は、本来ならば1ヶ月から3ヶ月後でないと支払われない売掛金を利用企業の希望するタイミングで現金に替えられるということです。 入金の早さは買取企業によって違います。

「3社間契約」の場合、売掛先企業への通知や承諾が必要となるため、現金化するまで数週間もかかってしまうことがあります。一方の「2社間契約」ですと審査が終了次第、早い会社で即日、おおよそ1週間以内には入金されます。

入金の早さは、主に中小企業や個人事業主などにとっては大きなメリットとなることがあります。中小企業や個人事業主の方の中には、資金に余裕がない状態で事業を行なっているケースも多く、大企業からすれば小さい額の資金でもそれが焦げ付けば、あっという間に経営が立ち行かなくなる可能性もあります。

そのためファクタリングによってスムーズな資金調達を必要としています。対応がスピーディーで入金も早い買取会社ならそんな中小企業の需要にも応えることが出来ます。一日でも早く現金化したい場合でしたら、この入金までのスピードをチェックして選定することをおすすめします。

実績の豊富さや信頼性も大切なポイント

ファクタリングは少なくても数十万円、多額になると数千万円から億単位という取引になることもあります。そのため、少しでも怪しい会社に依頼することは避けたいものです。名古屋のファクタリング業者から優良なところを選ぶには、様々な実績を積み重ねた会社を選ぶのが肝心です。

そして、自社の情報を開示する必要が出てくるわけですから、情報管理や秘密厳守等が徹底しているかも重視してください。それを確かめるには、過去の事例などを聞いてみるのが良い方法です。担当者との面談時に、どんな事例を扱ってきたか探ってみましょう。

ベストなのは自社と同業の企業を扱ったケースです。経緯から資金調達への流れなど出来るだけ質問してみると良いです。その際に具体的な企業名などはきちんと伏せているかどうかは、秘密厳守がしっかりしているかの判断にもなります。

加えて、なぜその業種にとって有効な資金調達であったのかを探ってみることも有効です。それによって、事例が事実に基づいたものなのか判断が付きやすくなります。

様々な業種の企業の相談に応じ、ファクタリング契約の実績を積み重ねている会社であれば、利用することの多い業種の事情なども把握しているはずですし、その業種にとってどうして有効であったのかも説明ができるはずです。

名古屋でファクタリング業者を選ぶ際には、自社の状況や希望に沿った会社を選ぶ事が必要です。取引形式は複数あり、それぞれメリット・デメリットがあります。

また同じ契約方法であっても、手数料やその他に違いが生じる場合もあります。それらを検討した上で実績と信頼性の高い業者を選定することが大切です。

株式会社 Mentor Capitalを1位としてご紹介した理由

どの業者も良い点が沢山あるため、ランキング形式でご紹介するにあたり順位をつけるのはとても悩みました。

この項目では、その中でも株式会社Mentor Capitalを1位にしたポイントをお話したいと思います。

■個人事業主に対応

まず一つ目は個人事業主や経営状況に問題がある方にも対応しているという点です。

個人事業主という立場は世間的に、まだまだ冷遇されている状況です。

銀行融資を受けにくいことはもちろんですが、ファクタリングにおいても信頼性が低いことや継続取引している売掛債権を持っていないという理由で断られてしまうことが多いでしょう。

しかしながら株式会社Mentor Capitalでは個人事業主や赤字経営の方、債務超過、税金滞納している方も受け入れてもらえるといいますから懐が広いですね！

当然審査はありますが、どんな方にも対応しているという他とは違う大きな利点です。

依頼する会社の事業内容よりも、売掛先の信頼性を審査しているそうですので気軽に相談してみては如何でしょうか？

■高審査通過率で即日現金化

2つ目は審査の通過率が高く50万円という少ない金額から、最短即日で現金化可能であるという点です。

全国出張買取サービスも行っているため名古屋まで来てもらえば、さらに手間や時間がかかりませんね。

またリピート率90％以上という実績からは利用の敷居が低く大変満足していることが伺えます。

そして売掛先にファクタリング業者を利用していることが分かってしまうと、自社の経営に問題があるのではと警戒される場合がありますが、債権譲渡登記なしで2社間取引できるため知られてしまうことはありません。

他の会社でも対応していることはありますが、ここまで明言していることはないでしょう。

名古屋でおすすめのファクタリング会社BEST5を一覧表にしてみました

さて、本サイトでは名古屋でおすすめのファクタリング会社を比較ランキングにて紹介しましたが、情報を簡潔にまとめて一覧にしてみたので、おさらいしてみましょう。

それぞれ信頼できるファクタリング会社で、買取実績も充分な会社ばかりなので、特徴などをしっかり把握して存分に検討してみてください。

各ファクタリング会社の詳細情報をもっと知りたい方は、本サイトのそれぞれの詳細ページや公式サイトもチェックしてみてくださいね。

イメージ	1	2	3	4	5
会社名	株式会社MentorCapital（メンターキャピタル）	株式会社JTC	ピーエムジー株式会社	株式会社No.1	株式会社三共サービス
買取金額	30万円～1億円	100万円～	～5,000万円	50万円～5,000万円	50万円～3,000万円
資金化までの期間	最短即日	最短即日	最短即日	最短即日	最短翌日
個人事業主の 利用可否	可能	可能	可能	不明	不可
詳細リンク	もっと詳しく	もっと詳しく	もっと詳しく	もっと詳しく	もっと詳しく

わたしのおすすめを厳選したので、どれも魅力的だと思うのですがいかがでしょうか。

一覧にすると細かい違いなどが見やすくなり、より比較しやすいかと思います。

やはり注目すべきは買取金額や資金化までの期間の違いといったところでしょう。

また、おすすめのファクタリング会社として、スピーディに資金化ができるのは大前提ですが、個人事業主の利用可否などにも違いが見えるので、自分の希望や状況にあったファクタリング会社を選び、無事に資金調達していただければと思います。

ファクタリングの仕組みとは？

そもそもファクタリングとは何か意味をご説明すると、売掛先から支払いがされる前に売掛債権をファクタリング業者に買い取ってもらい資金を得ることを言います。

売掛債権とは「掛け」での取引において代金を請求する権利です。

ですからファクタリングは売掛先からの入金が遅れ、自社の資金繰りが苦しくなった場合でも、すぐに資金を得ることができるため利用されることがあるのです。

さて、ファクタリングの種類には「2社間ファクタリング取引」と「3社間ファクタリング取引」がありますが、流れが分かりやすい「3社間」の方から具体的に説明していきたいと思います。

■3社間ファクタリング

まず自社のサービス提供が売掛先に対して行われると売掛債権が生まれます。

次にその権利を自社からファクタリング会社に売却し、手数料を引いた売掛債権の金額が支払われます。

この時点で資金を得ることが出来るわけですね。

その後、売掛先からファクタリング会社に代金が支払われるという流れになります。

手数料が引かれることにはなりますが、通常1、2ヶ月先に支払われる予定の金額が即日手元に得ることができるというのはキャッシュフローを整えたい中小企業や個人事業主にとっては大変助かる仕組みなのです。

■2社間ファクタリング

基本的には3社間の場合と同じですが、売掛先を挟まずに取引を行うということが大きな違いです。

そのため売掛先から直接ファクタリング会社に入金してもらうのではなく、通常の流れのまま自社に入金してもらい、その金額をファクタリング業者に支払うという仕組みになっています。

ファクタリングのメリット・デメリット

ファクタリングは良い面が沢山あって、やってみようと思われる方もいらっしゃると思いますが、メリット・デメリット両方を知ってから業者を選ぶようにしていきましょう。

3社間と2社間ではそれぞれ注意点が違いますので比較していきます。

■3社間ファクタリング

デメリットとしては、3社間で取引を行うには、売掛先に振込み先をファクタリング会社にするよう依頼しなければならないということが挙げられます。

前述した通り、売掛債権譲渡への理解は残念ながらあまり進んでいない状況です。

ファクタリング会社を利用することで経営状況が悪化していると勘違いされ兼ねません。

今まで築き上げてきた信用を失ってしまうのは痛いですよね。

しかしながら、売掛先の了承が得られた場合には支払いをしてもらえないというリスクは低くなるでしょう。

そのため、ファクタリング手数料が安く設定されるというメリットがあります。

そして請求に関する事務作業を業者に全て任せることが出来るため、業務の負担が軽減するのは嬉しいですね。

特に個人事業主や零細企業では細々とした作業は委託して、仕事内容に力を入れていきたいものです。

ですから、取引先と確実な信頼関係がある場合には3社間を選択した方がトータルで得になるでしょう。

■2社間ファクタリング

2社間取引の場合では、手数料が高く設定されているというデメリットがあります。

それはファクタリングを依頼した会社が売掛先から受け取ったお金を他の支払いに使用してしまう、またはファクタリング会社に支払う前に倒産してしまうなどのリスクを抑えるという目的があります。

もっと悪い例では、何社ものファクタリング会社に売掛債権売却を重複して依頼するという詐欺も過去にあり、このような背景から手数料を高く設定せざるを得なくなっているのです。

メリットとしては2社間の場合、債権譲渡登記なしで対応してもらえる業者もあるということが挙げられます。

もちろん、基本的には売掛先に連絡することはありませんし、記録として残ることもありませんから信頼関係を崩してしまう心配をする必要はないでしょう。

承諾を得る手間がないため、売掛債権の買取スピードも即日～翌日と、とても早い会社が多いことにも注目しておきたいです。

急に資金が必要になった方や誰にも自社の資産状況を知られたくないという方には2社間ファクタリングが選ばれているようですね。

ファクタリングの手数料の相場はどれくらい？

どの程度お金がかかるのか？ということは初めに知っておくべきことの1つですよね。

そしてファクタリングには手数料以外にもかかる費用があるため、合わせて確認していきましょう。

■ファクタリングにかかる費用の種類は？

ファクタリングにかかる費用としては、着手金、審査手数料、収入印紙代、債権譲渡登記費用、公正証書の作成費用、ファクタリング手数料などが考えられます。

着手金は0円であることがほとんどですが、他の費用の相場は0円～20万円程と、かなり差があるようです。

見積もりをしてもらう段階でしっかりと、まず会社に確認しましょう。

■ファクタリングの手数料

前の項目でも少々触れましたが、3社間ファクタリングと2社間ファクタリングでは手数料の割合が一般的に違っています。

目安になりますが、3社間の場合で「1％～5％」2社間で「6％～40％」程度であることが多いようです。

しかしながら2社間は幅が広く、驚きですよね。

その理由は売掛先の信頼性や買取金額、ファクタリングの利用回数に左右されるからのようです。

やはり売掛先が倒産する恐れがあったり、支払いをしない可能性があるとファクタリング会社としても高リスクなので、安い手数料で行うわけにはいかないです。

つまり手数料を出来る限り下げてもらうためには、買取金額とファクタリング回数が多く、安定した売掛先と取引していることが重要になってきそうですね。

ファクタリングの注意点

ファクタリングを行えば、売掛債権を売却することで支払期日前の売上金を素早く現金化できる上に、借入に該当しない資金調達方法であることから、近年では名古屋でも利用する企業が増えています。

ですが、多くのメリットがある反面で、利用時にいくつか注意点があるのです。今回はその注意点を6つほど紹介していきます。

■悪徳業者かどうかを見極めることが必要

銀行やノンバンクなどから融資を受ける場合と違って、ファクタリングは借入に該当しません。 そのため、信用情報に全く影響がないというのが大きなメリットとなっています。

しかし、そういったメリットがあるが故に、ファクタリングというのは貸金業にはならないのです。

そのため、貸金業の場合と違って登録や認可の必要がなく、手数料を規制するような法律もないことから悪徳業者が参入しやすい業界となっています。

もちろん、名古屋でもそういった業者が数多く存在することが考えられますから、名古屋で将来的にファクタリングを行うことがある場合には、利用する業者が悪徳業者かどうかをしっかりと見極めることが必要になってきます。

手数料の相場は高くとも20%と言われているにも関わらず、それ以上の手数料を要求するような所は怪しいと考えた方が良いと思います。

また、契約書を交付しないような業者や高金利の融資を持ちかけてくるような所は悪徳業者だと考えて間違いありません。

それから、基本的に悪徳業者というのは対応や説明が雑という特徴があります。

ですから、取引に関する交渉の段階から対応するスタッフの動向をチェックしながら、契約内容でおかしな点がないかを確認することが必要になります。

■売掛先の信用度が低ければ審査に落ちる

銀行やノンバンクなどから融資を受ける際には、厳しい審査に通る必要があり、現在の経営状態や過去の債務状況などに問題があると判断された場合には、融資を受けることができません。

しかし、売掛債権を売却することで資金を調達するファクタリングの場合には、自社の経営状態や債務状況などは一切関係ないため審査も通りやすく、例え銀行などからの融資が断られている状況でも気軽に活用できるというメリットがあるのです。

このように経営状態が悪い企業でも気軽に活用できる資金調達方法ではありますが、売掛先の信用度によっては審査に通らない場合もあるので注意が必要になります。

なぜなら、差し押さえを受けていたり事業譲渡の可能性があるなど経営状態が悪く不安定な業者が売掛先だった場合には、確実に売掛金の支払いが行われる可能性が低くなるからです。

そのため、取引先の信用度が低い企業であった場合には、この手法では短期間に資金を調達することができないことが考えられます。

ですから、名古屋でファクタリングを行う際には、取引先の信用度についての注意も必要です。

■業者ごとに設定が違う手数料や掛け目に注意

ファクタリングは、売掛債権を売却することで素早く資金化する方法です。

そのため、支払期日よりも早く現金を手にすることができるというメリットがあります。

ですが、売掛債権を購入する業者は、満額分の価格で買取を行ってくれる訳ではありません。

なぜなら、それでは自社に利益をもたらすことができないからです。

そして、その利益を自社にもたらすために、手数料や掛け目を設定しているのです。

掛け目の相場は70～90%、手数料の相場は15～20%ほどとされています。

ちなみに掛け目とは売掛債権の額に応じた割合のことで、掛け目によって買取価格が変化します。

例えば、掛け目が80%で手数料10%に設定されている場合に100万円の売掛債権であれば、買取額は80万円で10万円の手数料がかかるため、実質手にすることができるのは70万円となるということになります。

つまり、売掛金の額の範囲内でしか資金を調達できないということであり、本来であれば手にすることができる売上金が目減りしてしまうというデメリットがあるのです。

ですが、業者ごとに設定している掛け目や手数料は違いがあります。

ですから、ファクタリングを行う際には、利用する業者が設定している掛け目や手数料に着目して業者選びをすることが必要となるのです。

■取引先に売掛債権の売却を知られて信頼を失わないため

ファクタリングは売掛債権を売却することで資金を調達する方法ですが、資金繰りが正常に行われていればこのように利用する必要がありません。

そのため、取引先の企業に売掛債権を売却したことを知られてしまうと、経営状態が悪い企業だと判断され信頼を失ってしまうことが考えられるため、活用することを躊躇っている経営者の方も多いと思います。

ですが、ファクタリングには自社と売掛債権買取業者との2社間で行うタイプの取引と、その2社に売掛先の企業を加えた3社間で行うタイプの取引があり、2社間で行うタイプの取引であれば売掛先の企業に知られることなく売掛債権を売却することができるのです。

しかし、どちらのタイプの取引の仕方を導入しているのかは業者によって違います。

3社間の取引ならば、取引先に売掛債権を売却することを知られてしまい信頼を失う恐れがありますが、手数料を安く済ませることができるというメリットがあります。

また、2社間の取引ならば、取引先に知られることなく売掛債権を売却することはできますが、手数料が高くなってしまうというがデメリットとなるのです。

つまり、信頼を失いたくない企業が相手の場合には2社間を選ぶことが最適な方法となるということです。

ですから、業者選びの際には、どちらのタイプの取引形態を用いている業者なのかを確認することが重要になります。

■売掛先が倒産した場合の返済リスクを防ぐため

ファクタリングを利用して素早く資金を調達する場合には、売掛債権を売却することになります。

つまり、売却が完了した時点で買取業者の財産となることから、その後に売掛先の企業が経営難に陥るなどして支払いが遅れてしまったり、倒産して支払いが行われなかったとしても、返済義務は発生しません。

そして、こういった売掛先の企業が倒産した場合にも支払義務が生じないという点も、ファクタリングを利用する際の大きなメリットとなっています。

しかし、売掛債権買取業者との取引で償還求償権が設定された契約をしている場合には、売掛先の企業が倒産して支払いが行われなかったときはもちろんのこと、返済が期日通りに行われなかったときにも売掛先の企業に代わって返済義務が生じてしまうことになるのです。

ですから、万が一のときに返済義務を肩代わりするようなことにならないためにも、契約を交わす前に償還求償権が設定されているのかいないのかを確認する必要になってきます。

また、電話など口頭で償還求償権は設定していないと言われていても、契約時に設定されている場合もありえますから、手数料などのことも含め契約上大事なことはメールなど文面で知らせてもらうことが重要です。

■二重譲渡や使い込みは犯罪となるので注意が必要

売掛債権買取業者と契約を交わした後に、そこよりも手数料が低かったり掛け目が高いなど条件の良い業者を見つけることもあると思います。

その場合に少しでも高値で売掛債権を買取ってもらいたいという思いから、他社とも契約を結んで売掛債権を二重譲渡してしまう経営者の方もいるかもしれません。

しかし、その二重譲渡という行為は契約上の禁止行為でもあり、詐欺罪として刑事告訴の対象となってしまうので注意が必要です。

また、3社間によって行われるファクタリングの場合、売掛先の企業からの支払いは売掛債権を売却した企業に一旦行われてから、売掛債権買取業者に支払われることになります。

そして、その際に使い込んでしまうことが考えられるのですが、すでに売掛債権の譲渡は完了しているため使い込みをしてしまうと業務上横領罪として刑事告訴の対象となるのです。

経営状態が行き詰まるとつい二重譲渡や使い込みなどの行為に走ってしまうことが考えられますが、これらは明らかな犯罪行為です。

企業としての信頼を著しく損なうことになるため、今後の経営にも大きな影響を及ぼします。

ですから、名古屋でファクタリングを行うことを予定している経営者の方は、二重譲渡や使い込みは絶対にしないことをしっかりと頭に入れておくことが大切です。

手形割引とファクタリングの違いとは？

■違い、その1

中小企業などの資産調達として「手形割引」が検討されることがあると思いますが、どのような違いがあるのでしょうか。

そもそも「手形割引」とは、受け取った「手形」を期日よりも前に現金化することを言います。

非常にファクタリングに似ていますが、「手形」を担保にしているという点が違っています。

担保にしているということは、仮に売掛先が倒産すれば、債権を持っている自分に被害が及んでしまいますが、「ファクタリング」の場合には債権を譲渡していますから自分に責任が残ることはありません。

売掛先に対するリスクはファクタリング会社が代わりに持ってくれるため、利用者にとっては良い点と言えるでしょう。

■違い、その2

次に、手数料の面においても違いが見えます。

ファクタリング会社は前述した通り、3社間の場合で「1％～5％」2社間で「6％～40％」程度ですが、手形割引は銀行で「1.5～5.0％」手形割引業者で「3.0％～15.0％」と手形割引の方が安めに設定されているのが分かります。

他にも融資であるのか、売買であるのかの違いもありますね。

融資である「手形割引」の方が審査が厳しいため、赤字など条件があまり良くない人にとっては少しハードルが高いでしょう。

それに対してファクタリングは自身の信用性よりも売掛先の条件さえきちんとしていれば審査に通りやすいですから、普段から取引先の選び方には気をつけておきたいですね。

しかしながら、これはどちらが得というよりも、シチュエーションによって適している方を選んで利用するべきです。

金額や・キャッシュフローを優先するのであれば「手形割引」で、貸し倒れのリスク回避優先なら「ファクタリング」で現金化することが望ましいでしょう。

ファクタリングの仕訳方法は？

ファクタリングをすることが決まったとしても、帳簿に記載する際にはどのように会計処理すれば良いのか疑問に思っている方は多いと思います。

ファクタリングの方法、会社の状況、担当する税理士さんによって帳簿のつけ方の指導は違うことがありますので、はっきりとこうすれば良いということは言えないのですが、1つの例として参考にしてみてください。

まず売掛債権譲渡時に勘定科目は「未収金」として記録をしましょう。

未収金とは「売掛金」と同じで代金を支払われる権利を指しますが、これは通常営業時の取引以外で発生した債権であるという点が違います。

またファクタリング会社から入金があった際には「売上債権売却損」として手数料分の金額を記載することを忘れないようにしましょう。

ではこのような仕訳方法になるのは何故なのでしょうか？

簡単に説明すると通常、資産を譲渡する際には時価で計上しなければいけないところ、時価が計算できない場合には時価は0として考えて良いことになっているからです。

つまりファクタリングでお金を得ることが出来たが、結果的には損失が出ているので、手数料分の費用が発生したという風に仕訳すれば良いということになるのです。

まとめ

おすすめのファクタリング業者を紹介してきましたが、如何でしょうか。

最後に要点を簡単にまとめたいと思います。

ファクタリング会社のおすすめ第1位は株式会社 Mentor Capitalです。

個人事業主に対応していることや高審査通過率で即日現金化してくれるのが嬉しいですね。

ファクタリングの仕組みは売掛先から支払いがされる前に売掛債権をファクタリング業者に買い取ってもらい資金を得ることです。

ファクタリングのメリット・デメリットは3社間と2社間では違いがありますので、状況によって選びましょう。

ファクタリングの手数料の相場は3社間の場合で「1％～5％」2社間で「6％～40％」程度です。

手形割引とファクタリングの違いはリスクを誰が持つのかということや手数料などになります。

■最後に

自転車操業になってしまっている会社は特に売掛先からの入金が遅れるとキャッシュフローのバランスが崩れ、経営が立ち行かなくなってしまうことがあります。

そのような会社にも、流れを正常化する効果があるため「ファクタリング」はおすすめです。

また新しく事業を立ち上げたいが資金が足りないという方の資産調達方法の選択肢にもなり得えます。

様々な経営者に自身を持ってオススメできる業者を集めましたので、このサイトを参考にして良いビジネスパートナーを選んでくださいね。

自社のキャッシュフローを整えて健全な経営を目指していきましょう。