会社を経営していると何かと資金が必要になることは多いのではないでしょうか。

事業を大きくしていきたい場合や赤字経営に苦しんでいる場合など、資金調達方法が問題になる場面は様々あると思います。

方法としては銀行からの融資や借入ローンが一般的ですがデメリットも多いです。

特に中小企業では、そもそも借入の担保とする土地や財産を持っていなかったりして審査が通らないことは多いですし、高額な金利や悪徳業者の勧誘など問題もあるでしょう。

そこで私はファクタリング業者を利用するという選択肢をおすすめします。

ファクタリングは借入ではないため信用情報に履歴が残る心配はないですし、現在取引先と売掛で契約をしている場合にはファクタリング業者に売掛債権を買い取ってもらうことで、支払期日を待つことなくすぐに現金化することが出来るのです。

私がこのサイトを作成しようと思ったきっかけは、知り合いの経営者が資金繰りに困っていた際にファクタリング業者を利用して会社を立て直したことでした。

私は同じように名古屋で資金にお困りの方に情報を発信していきたいと思っています。

債務超過している方や個人事業主、あるいはファクタリング業者の利用を隠したい方にも最適な業者を紹介していますので是非参考にしてくださいね。

株式会社 Mentor Capitalを1位としてご紹介した理由

どの業者も良い点が沢山あるため、ランキング形式でご紹介するにあたり順位をつけるのはとても悩みました。

この項目では、その中でも株式会社Mentor Capitalを1位にしたポイントをお話したいと思います。

■個人事業主に対応

まず一つ目は個人事業主や経営状況に問題がある方にも対応しているという点です。

個人事業主という立場は世間的に、まだまだ冷遇されている状況です。

銀行融資を受けにくいことはもちろんですが、ファクタリングにおいても信頼性が低いことや継続取引している売掛債権を持っていないという理由で断られてしまうことが多いでしょう。

しかしながら株式会社Mentor Capitalでは個人事業主や赤字経営の方、債務超過、税金滞納している方も受け入れてもらえるといいますから懐が広いですね！

当然審査はありますが、どんな方にも対応しているという他とは違う大きな利点です。

依頼する会社の事業内容よりも、売掛先の信頼性を審査しているそうですので気軽に相談してみては如何でしょうか？

■高審査通過率で即日現金化

2つ目は審査の通過率が高く50万円という少ない金額から、最短即日で現金化可能であるという点です。

全国出張買取サービスも行っているため名古屋まで来てもらえば、さらに手間や時間がかかりませんね。

またリピート率90％以上という実績からは利用の敷居が低く大変満足していることが伺えます。

そして売掛先にファクタリング業者を利用していることが分かってしまうと、自社の経営に問題があるのではと警戒される場合がありますが、債権譲渡登記なしで2社間取引できるため知られてしまうことはありません。

他の会社でも対応していることはありますが、ここまで明言していることはないでしょう。

名古屋でおすすめのファクタリング会社BEST5を一覧表にしてみました

さて、本サイトでは名古屋でおすすめのファクタリング会社を比較ランキングにて紹介しましたが、情報を簡潔にまとめて一覧にしてみたので、おさらいしてみましょう。

それぞれ信頼できるファクタリング会社で、買取実績も充分な会社ばかりなので、特徴などをしっかり把握して存分に検討してみてください。

各ファクタリング会社の詳細情報をもっと知りたい方は、本サイトのそれぞれの詳細ページや公式サイトもチェックしてみてくださいね。

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会社名	株式会社MentorCapital（メンターキャピタル）	株式会社JTC	ピーエムジー株式会社	株式会社No.1	株式会社三共サービス
買取金額	30万円～1億円	100万円～	～5,000万円	50万円～5,000万円	50万円～3,000万円
資金化までの期間	最短即日	最短即日	最短即日	最短即日	最短翌日
個人事業主の 利用可否	可能	可能	可能	不明	不可
会社情報	【本社所在地】 新宿区新宿1-36-12 サンカテリーナ4F 【連絡先】 0120-924-797 （平日9：30-18：30）	【本社所在地】 名古屋市中区錦2-17-28 CK15伏見ビル5F 【連絡先】 0120-934-196 （8：30-19：00）	【本社所在地】 新宿区新宿2丁目12番8号 ACN新宿ビル７階 【連絡先】 0120-901-680 （平日9：30-18：00）	【本社所在地】 豊島区池袋4-2-11 CTビル3F 【連絡先】 052-414-4107 （平日9：00-20：00）	【本社所在地】 千代田区神田須田町1-24-6 ACN神田須田町ビル3階 【連絡先】 0120-43-4140 （平日9：00-19：00）
詳細リンク	もっと詳しく	もっと詳しく	もっと詳しく	もっと詳しく	もっと詳しく

わたしのおすすめを厳選したので、どれも魅力的だと思うのですがいかがでしょうか。

一覧にすると細かい違いなどが見やすくなり、より比較しやすいかと思います。

やはり注目すべきは買取金額や資金化までの期間の違いといったところでしょう。

また、おすすめのファクタリング会社として、スピーディに資金化ができるのは大前提ですが、個人事業主の利用可否などにも違いが見えるので、自分の希望や状況にあったファクタリング会社を選び、無事に資金調達していただければと思います。

ファクタリングの仕組みとは？

そもそもファクタリングとは何か意味をご説明すると、売掛先から支払いがされる前に売掛債権をファクタリング業者に買い取ってもらい資金を得ることを言います。

売掛債権とは「掛け」での取引において代金を請求する権利です。

ですからファクタリングは売掛先からの入金が遅れ、自社の資金繰りが苦しくなった場合でも、すぐに資金を得ることができるため利用されることがあるのです。

さて、ファクタリングの種類には「2社間ファクタリング取引」と「3社間ファクタリング取引」がありますが、流れが分かりやすい「3社間」の方から具体的に説明していきたいと思います。

■3社間ファクタリング

まず自社のサービス提供が売掛先に対して行われると売掛債権が生まれます。

次にその権利を自社からファクタリング会社に売却し、手数料を引いた売掛債権の金額が支払われます。

この時点で資金を得ることが出来るわけですね。

その後、売掛先からファクタリング会社に代金が支払われるという流れになります。

手数料が引かれることにはなりますが、通常1、2ヶ月先に支払われる予定の金額が即日手元に得ることができるというのはキャッシュフローを整えたい中小企業や個人事業主にとっては大変助かる仕組みなのです。

■2社間ファクタリング

基本的には3社間の場合と同じですが、売掛先を挟まずに取引を行うということが大きな違いです。

そのため売掛先から直接ファクタリング会社に入金してもらうのではなく、通常の流れのまま自社に入金してもらい、その金額をファクタリング業者に支払うという仕組みになっています。

ファクタリングのメリット・デメリット

ファクタリングは良い面が沢山あって、やってみようと思われる方もいらっしゃると思いますが、メリット・デメリット両方を知ってから業者を選ぶようにしていきましょう。

3社間と2社間ではそれぞれ注意点が違いますので比較していきます。

■3社間ファクタリング

デメリットとしては、3社間で取引を行うには、売掛先に振込み先をファクタリング会社にするよう依頼しなければならないということが挙げられます。

前述した通り、売掛債権譲渡への理解は残念ながらあまり進んでいない状況です。

ファクタリング会社を利用することで経営状況が悪化していると勘違いされ兼ねません。

今まで築き上げてきた信用を失ってしまうのは痛いですよね。

しかしながら、売掛先の了承が得られた場合には支払いをしてもらえないというリスクは低くなるでしょう。

そのため、ファクタリング手数料が安く設定されるというメリットがあります。

そして請求に関する事務作業を業者に全て任せることが出来るため、業務の負担が軽減するのは嬉しいですね。

特に個人事業主や零細企業では細々とした作業は委託して、仕事内容に力を入れていきたいものです。

ですから、取引先と確実な信頼関係がある場合には3社間を選択した方がトータルで得になるでしょう。

■2社間ファクタリング

2社間取引の場合では、手数料が高く設定されているというデメリットがあります。

それはファクタリングを依頼した会社が売掛先から受け取ったお金を他の支払いに使用してしまう、またはファクタリング会社に支払う前に倒産してしまうなどのリスクを抑えるという目的があります。

もっと悪い例では、何社ものファクタリング会社に売掛債権売却を重複して依頼するという詐欺も過去にあり、このような背景から手数料を高く設定せざるを得なくなっているのです。

メリットとしては2社間の場合、債権譲渡登記なしで対応してもらえる業者もあるということが挙げられます。

もちろん、基本的には売掛先に連絡することはありませんし、記録として残ることもありませんから信頼関係を崩してしまう心配をする必要はないでしょう。

承諾を得る手間がないため、売掛債権の買取スピードも即日～翌日と、とても早い会社が多いことにも注目しておきたいです。

急に資金が必要になった方や誰にも自社の資産状況を知られたくないという方には2社間ファクタリングが選ばれているようですね。

ファクタリングの手数料の相場はどれくらい？

どの程度お金がかかるのか？ということは初めに知っておくべきことの1つですよね。

そしてファクタリングには手数料以外にもかかる費用があるため、合わせて確認していきましょう。

■ファクタリングにかかる費用の種類は？

ファクタリングにかかる費用としては、着手金、審査手数料、収入印紙代、債権譲渡登記費用、公正証書の作成費用、ファクタリング手数料などが考えられます。

着手金は0円であることがほとんどですが、他の費用の相場は0円～20万円程と、かなり差があるようです。

見積もりをしてもらう段階でしっかりと、まず会社に確認しましょう。

■ファクタリングの手数料

前の項目でも少々触れましたが、3社間ファクタリングと2社間ファクタリングでは手数料の割合が一般的に違っています。

目安になりますが、3社間の場合で「1％～5％」2社間で「6％～40％」程度であることが多いようです。

しかしながら2社間は幅が広く、驚きですよね。

その理由は売掛先の信頼性や買取金額、ファクタリングの利用回数に左右されるからのようです。

やはり売掛先が倒産する恐れがあったり、支払いをしない可能性があるとファクタリング会社としても高リスクなので、安い手数料で行うわけにはいかないです。

つまり手数料を出来る限り下げてもらうためには、買取金額とファクタリング回数が多く、安定した売掛先と取引していることが重要になってきそうですね。

ファクタリングの注意点

ファクタリングを行えば、売掛債権を売却することで支払期日前の売上金を素早く現金化できる上に、借入に該当しない資金調達方法であることから、近年では名古屋でも利用する企業が増えています。

ですが、多くのメリットがある反面で、利用時にいくつか注意点があるのです。今回はその注意点を6つほど紹介していきます。

■悪徳業者かどうかを見極めることが必要

銀行やノンバンクなどから融資を受ける場合と違って、ファクタリングは借入に該当しません。 そのため、信用情報に全く影響がないというのが大きなメリットとなっています。

しかし、そういったメリットがあるが故に、ファクタリングというのは貸金業にはならないのです。

そのため、貸金業の場合と違って登録や認可の必要がなく、手数料を規制するような法律もないことから悪徳業者が参入しやすい業界となっています。

もちろん、名古屋でもそういった業者が数多く存在することが考えられますから、名古屋で将来的にファクタリングを行うことがある場合には、利用する業者が悪徳業者かどうかをしっかりと見極めることが必要になってきます。

手数料の相場は高くとも20%と言われているにも関わらず、それ以上の手数料を要求するような所は怪しいと考えた方が良いと思います。

また、契約書を交付しないような業者や高金利の融資を持ちかけてくるような所は悪徳業者だと考えて間違いありません。

それから、基本的に悪徳業者というのは対応や説明が雑という特徴があります。

ですから、取引に関する交渉の段階から対応するスタッフの動向をチェックしながら、契約内容でおかしな点がないかを確認することが必要になります。

■売掛先の信用度が低ければ審査に落ちる

銀行やノンバンクなどから融資を受ける際には、厳しい審査に通る必要があり、現在の経営状態や過去の債務状況などに問題があると判断された場合には、融資を受けることができません。

しかし、売掛債権を売却することで資金を調達するファクタリングの場合には、自社の経営状態や債務状況などは一切関係ないため審査も通りやすく、例え銀行などからの融資が断られている状況でも気軽に活用できるというメリットがあるのです。

このように経営状態が悪い企業でも気軽に活用できる資金調達方法ではありますが、売掛先の信用度によっては審査に通らない場合もあるので注意が必要になります。

なぜなら、差し押さえを受けていたり事業譲渡の可能性があるなど経営状態が悪く不安定な業者が売掛先だった場合には、確実に売掛金の支払いが行われる可能性が低くなるからです。

そのため、取引先の信用度が低い企業であった場合には、この手法では短期間に資金を調達することができないことが考えられます。

ですから、名古屋でファクタリングを行う際には、取引先の信用度についての注意も必要です。

■業者ごとに設定が違う手数料や掛け目に注意

ファクタリングは、売掛債権を売却することで素早く資金化する方法です。

そのため、支払期日よりも早く現金を手にすることができるというメリットがあります。

ですが、売掛債権を購入する業者は、満額分の価格で買取を行ってくれる訳ではありません。

なぜなら、それでは自社に利益をもたらすことができないからです。

そして、その利益を自社にもたらすために、手数料や掛け目を設定しているのです。

掛け目の相場は70～90%、手数料の相場は15～20%ほどとされています。

ちなみに掛け目とは売掛債権の額に応じた割合のことで、掛け目によって買取価格が変化します。

例えば、掛け目が80%で手数料10%に設定されている場合に100万円の売掛債権であれば、買取額は80万円で10万円の手数料がかかるため、実質手にすることができるのは70万円となるということになります。

つまり、売掛金の額の範囲内でしか資金を調達できないということであり、本来であれば手にすることができる売上金が目減りしてしまうというデメリットがあるのです。

ですが、業者ごとに設定している掛け目や手数料は違いがあります。

ですから、ファクタリングを行う際には、利用する業者が設定している掛け目や手数料に着目して業者選びをすることが必要となるのです。

■取引先に売掛債権の売却を知られて信頼を失わないため

ファクタリングは売掛債権を売却することで資金を調達する方法ですが、資金繰りが正常に行われていればこのように利用する必要がありません。

そのため、取引先の企業に売掛債権を売却したことを知られてしまうと、経営状態が悪い企業だと判断され信頼を失ってしまうことが考えられるため、活用することを躊躇っている経営者の方も多いと思います。

ですが、ファクタリングには自社と売掛債権買取業者との2社間で行うタイプの取引と、その2社に売掛先の企業を加えた3社間で行うタイプの取引があり、2社間で行うタイプの取引であれば売掛先の企業に知られることなく売掛債権を売却することができるのです。

しかし、どちらのタイプの取引の仕方を導入しているのかは業者によって違います。

3社間の取引ならば、取引先に売掛債権を売却することを知られてしまい信頼を失う恐れがありますが、手数料を安く済ませることができるというメリットがあります。

また、2社間の取引ならば、取引先に知られることなく売掛債権を売却することはできますが、手数料が高くなってしまうというがデメリットとなるのです。

つまり、信頼を失いたくない企業が相手の場合には2社間を選ぶことが最適な方法となるということです。

ですから、業者選びの際には、どちらのタイプの取引形態を用いている業者なのかを確認することが重要になります。

■売掛先が倒産した場合の返済リスクを防ぐため

ファクタリングを利用して素早く資金を調達する場合には、売掛債権を売却することになります。

つまり、売却が完了した時点で買取業者の財産となることから、その後に売掛先の企業が経営難に陥るなどして支払いが遅れてしまったり、倒産して支払いが行われなかったとしても、返済義務は発生しません。

そして、こういった売掛先の企業が倒産した場合にも支払義務が生じないという点も、ファクタリングを利用する際の大きなメリットとなっています。

しかし、売掛債権買取業者との取引で償還求償権が設定された契約をしている場合には、売掛先の企業が倒産して支払いが行われなかったときはもちろんのこと、返済が期日通りに行われなかったときにも売掛先の企業に代わって返済義務が生じてしまうことになるのです。

ですから、万が一のときに返済義務を肩代わりするようなことにならないためにも、契約を交わす前に償還求償権が設定されているのかいないのかを確認する必要になってきます。

また、電話など口頭で償還求償権は設定していないと言われていても、契約時に設定されている場合もありえますから、手数料などのことも含め契約上大事なことはメールなど文面で知らせてもらうことが重要です。

■二重譲渡や使い込みは犯罪となるので注意が必要

売掛債権買取業者と契約を交わした後に、そこよりも手数料が低かったり掛け目が高いなど条件の良い業者を見つけることもあると思います。

その場合に少しでも高値で売掛債権を買取ってもらいたいという思いから、他社とも契約を結んで売掛債権を二重譲渡してしまう経営者の方もいるかもしれません。

しかし、その二重譲渡という行為は契約上の禁止行為でもあり、詐欺罪として刑事告訴の対象となってしまうので注意が必要です。

また、3社間によって行われるファクタリングの場合、売掛先の企業からの支払いは売掛債権を売却した企業に一旦行われてから、売掛債権買取業者に支払われることになります。

そして、その際に使い込んでしまうことが考えられるのですが、すでに売掛債権の譲渡は完了しているため使い込みをしてしまうと業務上横領罪として刑事告訴の対象となるのです。

経営状態が行き詰まるとつい二重譲渡や使い込みなどの行為に走ってしまうことが考えられますが、これらは明らかな犯罪行為です。

企業としての信頼を著しく損なうことになるため、今後の経営にも大きな影響を及ぼします。

ですから、名古屋でファクタリングを行うことを予定している経営者の方は、二重譲渡や使い込みは絶対にしないことをしっかりと頭に入れておくことが大切です。

手形割引とファクタリングの違いとは？

■違い、その1

中小企業などの資産調達として「手形割引」が検討されることがあると思いますが、どのような違いがあるのでしょうか。

そもそも「手形割引」とは、受け取った「手形」を期日よりも前に現金化することを言います。

非常にファクタリングに似ていますが、「手形」を担保にしているという点が違っています。

担保にしているということは、仮に売掛先が倒産すれば、債権を持っている自分に被害が及んでしまいますが、「ファクタリング」の場合には債権を譲渡していますから自分に責任が残ることはありません。

売掛先に対するリスクはファクタリング会社が代わりに持ってくれるため、利用者にとっては良い点と言えるでしょう。

■違い、その2

次に、手数料の面においても違いが見えます。

ファクタリング会社は前述した通り、3社間の場合で「1％～5％」2社間で「6％～40％」程度ですが、手形割引は銀行で「1.5～5.0％」手形割引業者で「3.0％～15.0％」と手形割引の方が安めに設定されているのが分かります。

他にも融資であるのか、売買であるのかの違いもありますね。

融資である「手形割引」の方が審査が厳しいため、赤字など条件があまり良くない人にとっては少しハードルが高いでしょう。

それに対してファクタリングは自身の信用性よりも売掛先の条件さえきちんとしていれば審査に通りやすいですから、普段から取引先の選び方には気をつけておきたいですね。

しかしながら、これはどちらが得というよりも、シチュエーションによって適している方を選んで利用するべきです。

金額や・キャッシュフローを優先するのであれば「手形割引」で、貸し倒れのリスク回避優先なら「ファクタリング」で現金化することが望ましいでしょう。

ファクタリングの仕訳方法は？

ファクタリングをすることが決まったとしても、帳簿に記載する際にはどのように会計処理すれば良いのか疑問に思っている方は多いと思います。

ファクタリングの方法、会社の状況、担当する税理士さんによって帳簿のつけ方の指導は違うことがありますので、はっきりとこうすれば良いということは言えないのですが、1つの例として参考にしてみてください。

まず売掛債権譲渡時に勘定科目は「未収金」として記録をしましょう。

未収金とは「売掛金」と同じで代金を支払われる権利を指しますが、これは通常営業時の取引以外で発生した債権であるという点が違います。

またファクタリング会社から入金があった際には「売上債権売却損」として手数料分の金額を記載することを忘れないようにしましょう。

ではこのような仕訳方法になるのは何故なのでしょうか？

簡単に説明すると通常、資産を譲渡する際には時価で計上しなければいけないところ、時価が計算できない場合には時価は0として考えて良いことになっているからです。

つまりファクタリングでお金を得ることが出来たが、結果的には損失が出ているので、手数料分の費用が発生したという風に仕訳すれば良いということになるのです。

まとめ

おすすめのファクタリング業者を紹介してきましたが、如何でしょうか。

最後に要点を簡単にまとめたいと思います。

ファクタリング会社のおすすめ第1位は株式会社 Mentor Capitalです。

個人事業主に対応していることや高審査通過率で即日現金化してくれるのが嬉しいですね。

ファクタリングの仕組みは売掛先から支払いがされる前に売掛債権をファクタリング業者に買い取ってもらい資金を得ることです。

ファクタリングのメリット・デメリットは3社間と2社間では違いがありますので、状況によって選びましょう。

ファクタリングの手数料の相場は3社間の場合で「1％～5％」2社間で「6％～40％」程度です。

手形割引とファクタリングの違いはリスクを誰が持つのかということや手数料などになります。

■最後に

自転車操業になってしまっている会社は特に売掛先からの入金が遅れるとキャッシュフローのバランスが崩れ、経営が立ち行かなくなってしまうことがあります。

そのような会社にも、流れを正常化する効果があるため「ファクタリング」はおすすめです。

また新しく事業を立ち上げたいが資金が足りないという方の資産調達方法の選択肢にもなり得えます。

様々な経営者に自身を持ってオススメできる業者を集めましたので、このサイトを参考にして良いビジネスパートナーを選んでくださいね。

自社のキャッシュフローを整えて健全な経営を目指していきましょう。